Posición de IVA lista las declaraciones juradas de IVA del ejercicio elegido en el encabezado. Lo común a todas las categorías está en Cómo funciona Datos.
Cómo entran las DDJJ
Desde la solapa Archivos, por dos caminos:
- Desde ARCA: el servicio "DDJJ de IVA". ARCA sólo las publica desde 06/2025 (F.2051).
- Cargados a mano: el PDF del F.2002 o del F.2051. Es el único camino para los períodos anteriores.
Paso a paso
- Clasificación primero: elegí la cuenta de cada concepto de la DDJJ. Donde hay una sugerida, "Usar" la guarda con un click: revisala antes. Se decide una vez y vale para todos los períodos, así las declaraciones entran con el asiento armado.
- Archivos: pedí la descarga a ARCA o soltá los archivos en "Cargados a mano". En "Cargar archivos" hacé click en "Analizar", revisá a qué período va cada uno y "Confirmar". Con "Generar los asientos en borrador al cargar" tildado (viene así), cada papel queda con su asiento en borrador. Si falta la cuenta de algún concepto, el mismo diálogo te la pide antes de confirmar.
- Papel: abrí cada declaración y revisá los importes contra el formulario.
- Contabilidad: entrá con el atajo g y después c, filtrá los borradores en Asientos, revisalos y confirmalos. Hasta que los confirmes no mueven los saldos ni aparecen en Sumas y saldos.
El papel
La tabla "DDJJ de IVA importadas" muestra una fila por período con débito fiscal, crédito fiscal, saldo técnico, retenciones y percepciones, y el estado del asiento (Sin contabilizar, Asiento en borrador, Contabilizada). Hacé click en una fila para abrir su papel de trabajo abajo, revisar los importes y adjuntar archivos.
El asiento
Refunde las cuentas de IVA del mes y deja el saldo: debita el débito fiscal y acredita el crédito fiscal, las retenciones y percepciones computadas y el saldo a ingresar. El saldo técnico y el de libre disponibilidad van netos del arrastre del período anterior. Supone que la empresa registra IVA débito y crédito con cada venta y cada compra.
Con una declaración abierta, "Contabilizar" genera la de ella. Sin ninguna abierta, el mismo botón contabiliza de una vez todas las que siguen sin asiento. En Clasificación elegís la cuenta de cada concepto del asiento.